Как правильно завершить финансовый год: подробный план подготовки годовой отчетности

1. Проверка первичной документации

• Убедитесь, что вся первичная документация внесена в учетную систему.
• Сверьте оборотно-сальдовую ведомость (ОСВ) по всем счетам.

• Начисление амортизации.
• Списание расходов будущих периодов (РБП).
• Списание доходов будущих периодов (ДБП).
• Начисление резервов.

• Проведите обязательную инвентаризацию активов и обязательств.

• Выполните сверку задолженностей с вашими партнерами и клиентами.
• Убедитесь в наличии подтверждающих документов.

Проверьте расчеты с налоговой инспекцией:

• Проведите анализ начислений налогов и взносов ОСВ по счетам 303.
• Убедитесь в корректном зачете Единого налогового счета (ЕНС).

6. Проверка данных учета за год

• Используйте стандартные и специальные отчеты для проверки корректности данных по всем разделам учета.

7. Исправление ошибок технологического анализа

• Перейдите в раздел Учет и отчетность – Технологический анализ.
• Обратите внимание на ошибки, отмеченные красным флагом, и исправьте их.

Выполните закрытие счетов 109.ХХ:

• Перейдите в Услуги, работы, производство – Затраты – Регламентные документы (затраты).
• Создайте необходимые регламентные документы.

9. Корректировка расчетов с учредителями

• На дату 31.12.2024 сформируйте документ Корректировка расчетов с учредителем: Раздел Учет и отчетность – Регламентные операции.

10. Формирование регистров бухгалтерского учета

• Выведите регистры бухгалтерского учета на бумажные носители или сохраните в виде электронных документов.

11. Обновление комплектов отчетности

• Убедитесь, что комплекты отчетности обновлены до последней версии: Раздел Учет и отчетность – 1С-Отчетность – Настройки – Загрузить комплекты отчетности со страницы поддержки.

12. Сверка остатков

• Сравните остатки на начало года с конечными остатками предыдущего года в формах 730/130, 768/168, 769/169.
• Расхождения допускаются только в данных формы 773/173.

13. Заполнение форм отчетности

• Заполните все формы отчетности, ЗА ИСКЛЮЧЕНИЕМ 769/169, 730/130, 710/110.

14. Закрытие периода через помощник

• Откройте Помощник закрытия периода:
• Раздел Учет и отчетность – Регламентные операции – Помощник закрытия периода.

• Установите период на декабрь 2024 и обновите все.

15. Исправление и создание регламентных документов

• Обратите внимание на отмеченные красным ошибки.
• Создавайте и проводите недостающие документы. Например:
• Если отсутствуют документы начисления амортизации, программа предложит их создать.
• После обработки всех документов красные метки должны смениться на зеленые.

Телефон:

+7 (938) 146 41 00
+7 (931) 009 14 00

E-mail:

info@it-vdonsk.ru